Verklaring omtrent het systeem van interne beheersing
Océ geeft in overeenstemming met best practice bepaling II.1.4 van de Code en rekening houdend met de aanbevelingen van de Monitoring Commissie Corporate Governance Code, een verklaring omtrent de effectiviteit van het systeem van interne beheersing van de processen die ten grondslag liggen aan de financiële verslaggeving. Het risicobeheersings- en controlesysteem van Océ is gebaseerd op internationaal geaccepteerde standaarden voor ondernemingsrisicobeheersing, waaronder die van COSO.
In 2008 heeft de Raad van Bestuur de effectiviteit van het risicobeheersings- en controlesysteem ten aanzien van de financiële verslaggeving getoetst. Tijdens het onderzoek dat aan deze toetsing ten grondslag lag zijn geen tekortkomingen geconstateerd die mogelijkerwijs materiële gevolgen kunnen hebben voor de financiële verslaggeving. Op grond van de uitkomst van bovenstaande toetsing en de risico-analyses in het kader van de Governance/Compliance die binnen Océ zijn uitgevoerd, is de Raad van Bestuur na overleg met de auditcommissie en met instemming van de Raad van Commissarissen, van mening dat het risicobeheersings- en controlesysteem een redelijke mate van zekerheid geeft dat de financiële verslaggeving geen onjuistheden van materieel belang bevat. Inherent aan samenwerking van mensen en organisaties in een dynamische wereld is, dat risicobeheersings- en controlesystemen geen absolute (doch wel redelijke) mate van zekerheid kunnen verschaffen met betrekking tot het voorkomen van materiële onjuistheden in de financiële verslaggeving, verliezen en fraude.
Het systeem van interne beheersing, gericht op de financiële verslaggeving, heeft naar onze mening in het afgelopen jaar naar behoren gefunctioneerd. Er zijn geen indicaties dat het systeem van interne beheersing in 2009 niet naar behoren zal functioneren.